HRVATSKA REGULATORNA AGENCIJA ZA MREŽNE DJELATNOSTI

Sadržaj

UVOD..................................................................................................................................

1FINANCIJSKI PLAN HAKOM-a

1.1Plan prihoda i rashoda HAKOM-a

1.2Plan rezultata poslovanja HAKOM-a

1.3Plan zaduživanja i otplata

1.4 Novčani tok

1.5 Investicijski plan HAKOM-a

1.6 Obrazloženje - Poveznice s Godišnjim programom rada

2FINANCIJSKI PLAN ZA PODRUČJE ELEKTRONIČKIH KOMUNIKACIJA

2.1Plan prihoda i rashoda za područje elektroničkih komunikacija

2.2 Plan rezultata poslovanja za područje elektroničkih komunikacija

2.3 Plan prihoda i rashoda za područje elektroničkih komunikacija po područjima

3FINANCIJSKI PLAN ZA PODRUČJE POŠTANSKIH USLUGA

3.1      Plan prihoda i rashoda za područje poštanskih usluga

3.2Plan rezultata poslovanja za područje poštanskih usluga

4FINANCIJSKI PLAN ZA PODRUČJE ŽELJEZNIČKIH USLUGA

4.1      Plan prihoda i rashoda za područje željezničkih usluga

4.2Plan rezultata poslovanja za područje željezničkih usluga

Financijski plan

Hrvatske regulatorne agencije za mrežne djelatnosti za 2018.

UVOD

Financijski plan Hrvatske regulatorne agencije za mrežne djelatnosti (dalje: HAKOM) donosi Vijeće HAKOM-a uz prethodnu suglasnost Vlade Republike Hrvatske. Financijski plan HAKOM-a podijeljen je u četiri poglavlja:

1. Financijski plan HAKOM-a

2. Financijski plan za područje elektroničkih komunikacija

3. Financijski plan za područje poštanskih usluga

4. Financijski plan za područje željezničkih usluga

U skladu s odredbama Pravilnika o sustavu financijskog upravljanja i kontrola te izradi i izvršavanju financijskih planova neprofitnih organizacija, Financijski plan HAKOM-a sastoji se od:

1. Plana prihoda i rashoda

2. Plana rezultata poslovanja

3. Plana zaduživanja i otplata

4. Novčanog toka

5. Investicijskog plana

6. Obrazloženja

Financijski plan HAKOM-a, Plan prihoda i rashoda izrađen je na razini Odjeljka. Prihodi i rashodi planirani su u skladu s računovodstvenim načelom nastanka događaja. U Planu rezultata poslovanja vidljiv je planirani rezultat poslovanja koji se očekuje da će se ostvariti na dan 31. prosinca 2018.

Dana su obrazloženja skupina prihoda i rashoda, novčanog toka i investicijskog plana. Programi, aktivnosti i projekti koji se planiraju provoditi obrazloženi su u Godišnjem programu rada. U obrazloženjima su dane poveznice s Godišnjim programom rada.

Financijski planovi područja sastoje se od:

1)       Plana prihoda i rashoda

2)       Plana rezultata poslovanja

Planovi prihoda i rashoda područja na razini su Podskupina. Prihodi i rashodi planirani su u skladu s računovodstvenim načelom nastanka događaja. U Planu rezultata poslovanja vidljiv je planirani rezultat poslovanja za koji se očekuje da će se ostvariti na dan 31. prosinca 2018.

1FINANCIJSKI PLAN HAKOM-a

1.1Plan prihoda i rashoda

1.2Planirani rezultat poslovanja HAKOM-a

1.3Plan zaduživanja i otplata

1.4Novčani tok

1.5Investicijski plan HAKOM-a

1.6 Obrazloženje

Obrazloženje Plana prihoda i rashoda HAKOM-a (Tablica 1.1)

Skupina 33   Prihodi po posebnim propisima

Prihodi po posebnim propisima osiguravaju se na temelju godišnjeg financijskog plana HAKOM-a, u skladu sa Zakonom o elektroničkim komunikacijama, Zakonom o poštanskim uslugama i Zakonom o regulaciji tržišta željezničkih usluga.

Izračun i visina naknada te način plaćanja naknada za financiranje rada HAKOM-a propisuju se Pravilnikom o plaćanju naknada za obavljanje poslova HAKOM-a koji donosi Vijeće HAKOM-a. Naknade se utvrđuju u skladu s načelima objektivnosti, transparentnosti i nediskriminacije.

Sastoje se od prihoda od naknada za korištenje radiofrekvencijskog spektra, prihoda za uporabu adresa i brojeva i prihoda od naknada za obavljanje poslova u područjima elektroničkih komunikacija, poštanskih i željezničkih usluga.

Visine naknada u prethodnim godinama znatno su smanjene te se u 2018. ne planira daljnje smanjenje visine naknada.

Skupina 41   Rashodi za radnike

Rashodi za radnike planirani su na bazi 184 zaposlenika. U 2018. planira se zapošljavanje šest radnika zbog povećanja obima poslova u području elektroničkih komunikacija. Sukladno članku 9. stavku 4. ZEK-a, predsjednik, zamjenik predsjednika i članovi Vijeća HAKOM-a imaju šest mjeseci od dana razrješenja s dužnosti pravo na naknadu u visini plaće koju ostvaruje osoba na toj dužnosti, a sljedećih šest mjeseci pravo na naknadu u visini 50 posto plaće koju ostvaruje osoba na toj dužnosti što je planirano u okviru rashoda za radnike jer u 2018. istječe razdoblje od pet godina na koje su imenovani predsjednik, zamjenik predsjednika i članovi Vijeća HAKOM-a. Planirano je i povećanje ostalih materijalnih prava radnika u slučaju izostanka radnika s posla zbog bolovanja, od prvog dana bolovanja do završetka bolovanja, odnosno do 42 dana bolovanja sa 70 posto na 85 posto od njegove osnovne plaće uvećane za radni staž. Isto tako, planirano je da u slučajevima izostanka radnika s posla zbog njege djeteta do tri godine, radniku pripada naknada plaće u visini od 100 posto od njegove osnovne plaće uvećane za radni staž, a u slučajevima izostanka radnika s posla zbog njege djeteta starijeg od tri godine, radniku pripada naknada plaće u visini od 85 posto od njegove osnovne plaće uvećane za radni staž. Planirano je i povećanje mase plaća za povećanje godine radnog staža po zaposleniku.

Skupina 42   Materijalni rashodi

U 2018. planirano je povećanje naknada troškova radnicima zbog povećanja naknade troškova prijevoza na posao i s posla u visini za poslodavca najpovoljnijeg troška mjesnog i međumjesnog javnog prijevoza koji radniku omogućuje redoviti dolazak na posao i povratak s posla, ali maksimalno do iznosa od 1.000,00 kn. Visina rashoda za službena putovanja je planirana na osnovu ostvarenja 2017. kao i iznos naknada članovima u predstavničkim tijelima i naknada ostalim osobama izvan radnih odnosa. Dio rashoda za usluge planiran je na osnovu realizacije 2017. (usluge telefona, pošte, prijevoza, tekućeg i investicijskog održavanja, komunalne usluge, zakupnine i najamnine, zdravstvene usluge i ostale usluge), a dio rashoda planiran je sukladno potrebama u 2018. (usluge promidžbe i informiranja, računalne usluge te intelektualne i osobne usluge). Rashodi za materijal i energiju su planirani na osnovu realizacije 2017. Najznačajniji dio ostalih nespomenutih materijalnih rashoda čine usluge premija osiguranja koje su planirane temeljem realizacije prethodnih godina i istraživanja tržišta.

Skupina 43, rashodi amortizacije, planirani su na osnovi ostvarenja 2017. i projekcije obračuna amortizacije za 2018.

Skupina 44, financijski rashodi materijalno su neznačajni i planirani su na osnovu ostvarenja 2017.

Skupina 46   Ostali rashodi 

Materijalno značajniji ostali rashodi planirani su prema načelu opreznosti. Kao i 2017. planirane su naknade šteta pravnim i fizičkim osobama, naknade šteta radnicima, otpisana potraživanja i dr.

Obrazloženje Planirani rezultat poslovanja (Tablica 1.2)

Manjak prihoda u 2018. pokriva se viškom prenesenih prihoda.

Višak prenesenih prihoda izračunat je na osnovu stvarnog viška prihoda u 2016. korigiranog za planirani rezultat poslovanja u 2017. U 2016. ostvaren je višak prihoda u iznosu 52.921.660 kn, od čega 47.490.065 kn se odnosi na područje elektroničkih komunikacija, 4.902.702 kn se odnosi na područje regulacije poštanskih usluga i 528.893 kn se odnosi na područje regulacije željezničkih usluga.

U 2018. ne planira se iskorištavanje sveukupnih viškova iz prethodnih godina. Dio viška prenijet će se u 2019.

Obrazloženje Plana zaduživanja i otplata (Tablica 1.3)

U 2018. neće biti zaduživanja (primitaka od dugoročnog zaduživanja temeljem primljenih kredita i zajmova, primitaka od prodaje vrijednosnih papira, dionica i udjela u glavnici, primitaka od povrata glavnice danih zajmova) niti postoje otplate (izdatci od dugoročnih zajmova, ulaganja u vrijednosne papire, dionice i udjele u glavnici te otplata glavnice primljenih dugoročnih kredita i zajmova).

Obrazloženje Novčanog toka (Tablica 1.4)

Ukupni novčani primitci izračunati su temeljem dinamike dospijeća plaćanja. Ukupni novčani izdatci izračunati su na način kao da će se realizirati svi planirani rashodi i investicije. U slučaju 100 posto realizacije svih rashoda i investicija, što je mala vjerojatnost, ostaje slobodnih novčanih sredstava na kraju razdoblja.

Novac na početku razdoblja planiran je prema načelu opreznosti i najvjerojatnije će biti veći od prikazanog. Slijedom navedenog ima dovoljno novčanih sredstava za financiranje svih rashoda i investicija.

Novčani primitci u 2018. dovoljni su za realizaciju svih planiranih rashoda čime je osigurana stabilnost financiranja. Investicije se financiraju iz novčanih sredstava na početku razdoblja.

Obrazloženje Investicijski plan (Tablica 1.5)

Investicijski plan prikazan je na razini Podskupine na osnovu iskazanih potreba u 2018. Materijalno najznačajnije investicije su: izgradnja novog KMP-a na području sjevernog Jadrana u cilju osiguranja što kvalitetnijeg nadzora i kontrole radiofrekvencijskog spektra na tom području, a sukladno planu razvoja kontrolno-mjernog sustava, preseljenje PKMP-a iz Savudrije na Bilogoru uz nadogradnju kontrolno-mjernog sustava, ulaganje u mjerne i kontrolne uređaje, računala i računalnu opremu te ulaganja u računalne programe (e-Agencija).

Poveznice s Godišnjim programom rada

Sve aktivnosti HAKOM-a obrađene su i obrazložene u Godišnjem programu rada. Poveznice s materijalno značajnijim stavkama rashoda i investicija:

2FINANCIJSKI PLAN ZA PODRUČJE ELEKTRONIČKIH KOMUNIKACIJA

2.1    Plan prihoda i rashoda za područje elektroničkih komunikacija

2.2Planirani rezultat poslovanja područja elektroničkih komunikacija

2.3Plan prihoda i rashoda za područje elektroničkih komunikacija po područjima

3FINANCIJSKI PLAN ZA PODRUČJE POŠTANSKIH USLUGA

3.1    Plan prihoda i rashoda za područje poštanskih usluga

3.2Planirani rezultat poslovanja područja poštanskih usluga

4FINANCIJSKI PLAN ZA PODRUČJE ŽELJEZNIČKIH USLUGA

4.1    Plan prihoda i rashoda za područje regulacije tržišta željezničkih usluga

4.2Planirani rezultat poslovanja područja regulacije tržišta željezničkih usluga